積立NISAとは　メリット・デメリット

積立NISAとは、2018年1月にスタートした積立投資専用の少額投資非課税制度(NISA)のことです。

簡単に伝えると、積立運用して出た利益が非課税になります。

非課税の積立期間は20年間で、年間の非課税になる積立上限額は40万円です。

いわゆる、ドルコスト平均法で投資をするということです。

ドルコスト平均法に関しては、過去の記事で詳しく解説しています。

積立NISA

NISAには積立NISAだけでなく、一般NISAもあります。

積立NISAとの違いは表にまとめました。↓

	積立NISA	一般NISA
非課税期間	20年間	5年間
非課税上限額	40万円	120万円
拠出ルール	定期拠出前提	定期拠出随時入金どちらも可能
ロールオーバー	不可	可能
投資対象	金融庁が定めた基準をクリアした株式投資信託、上場株式投資信託(ETF)	株式投資信託、国内・外国株国内・海外ETF、国内・海外REITなど

ちなみに、積立NISAと一般NISAは併用不可です。

ロールオーバーとは、非課税期間が終了したあとに、金融商品を翌年の非課税投資枠に移行することです。

ただ、2024年から新NISA制度に変わることによって、現在はロールオーバーができなくなりました。

新NISA制度に関しては後ほど解説します。

2024年から始まる新NISA制度は、非課税期間の無期限化、年間投資枠の拡大など、よりおトクになることが多くあります。

また、積立投資枠(積立NISA)と成長投資枠(一般NISA)が併用可能になります。

表にまとめるとこんな感じです。↓